fbpx
Kassavirran hallinnalla menestykseen

Kassavirran hallinnalla menestykseen

Sanna Mattila

Sanna Mattila

Mandaatti Tilitoimisto Tampere

Kuulutko sinäkin niihin yrittäjiin, joille jo pelkkä numeroiden katselu saa tuskanhien virtaamaan otsallasi? Kirjanpitäjäsi toimii tulkkina numeroiden ja raporttien välillä. Kuulostaako tutulta?

Käyt kirjanpitäjäsi luona kriisipalaverissa, ja yrität ymmärtää mitä hän selittää, mutta et ymmärrä siitä suoraan sanottuna hölkäsen pöläystä. Puheen sorinan keskeltä kuulet vain sanan KONKURSSI, ja tämä vasta saa aikaan kunnon tunnevirtauksen. Mitä sinun tulisi nyt tehdä?

Pakitetaanpa hieman taaksepäin. Mitä sellaista yrittäjä voi tehdä, että tällainen tilanne vältettäisiin? Yleisin vastaus, jota olen kuullut, on kulujen karsiminen. Tavattoman yleinen toimintatapa, mutta ei kaikkein tehokkain. Seinä tulee nopeasti vastaan. Loputtomiin emme voi kuluja leikata. Mieti, kumpi on rahaksi muutettuna arvokkaampaa, sinun työsi vai kulunsäästö?

No entä se myynti? Tässä katto ei tule vastaan, mutta tämä tietää TYÖTÄ! Aina työkään ei riitä, mikäli katteet eivät ole kunnossa. Pienellä hinnoittelun viilaamisella pääsemme jo hyvästi eteenpäin. Se jää suoraan viivan alle.  Hinnoittelu on ehdottomasti asia, joka on syytä nostaa korkealle jalustalle, mikäli halutaan yrityksen toiminnan olevan kannattavaa. Ongelmana voi toki olla se, että olemme jo hieman liian myöhässä. Kassasta rahat ovat jo huvenneet. Konkurssiuhka nenän edessä. Niin sitähän se kirjanpitäjä sanoi, mutta miten tämä vältettäisiin?

Avainsanana on kassavirran ennustaminen
Ennen kuin kassa on lähtenyt paukuttamaan kovasti pakkasta, olisimme voineet ennakoida tämän kassavirran ennustamisella. Uuden asian opettelu voi toisinaan olla hieman ahdistavaa, mutta yleensä epämukavuusalueelle mentäessä oppii asioita. Kassavirran ennustaminen ei ole tähtitiedettä.  Sen voi oppia kuka vaan.

Kassavirran seuraamista ja etenkin ennustamista on syytä tehdä jo yrityksen elinkaaren alusta lähtien. Yksinkertaisuudessaan se on sitä, että listaat yrityksen rahaliikenteen ja yrität ennustaa tätä. Listaat ylös, milloin ja paljonko rahaa on tulossa ja milloin ja paljonko sitä on menossa.

Yrittäjänä olet paras ennustaja
Tilitoimistoissa ennusteita voidaan tarvittaessa tehdä, mutta näitä ei voida tehdä ilman yrittäjältä saatuja tietoja. Me emme tiedä, oletko miettinyt seuraavalle puolelle vuodelle uuden tuotantokoneen investointia tai markkinoinnin tehostamista.

Yrittäjä itse on paras mahdollinen henkilö laatimaan nämä ennusteet. Kukaan muu ei tiedä niin tarkasti, mihin yrityksen rahaa kuluu milloinkin, ja milloin sitä on tulossa. Milloin on tarkoitus investoida ja milloin säästetään tulevan varalle. Tilitoimistoa kannattaa kuitenkin hyödyntää, sillä etenkin pitkän tähtäimen ennusteet saattavat sisältää sellaisia kulueriä, joita yrittäjä ei välttämättä huomaa kirjata laskelmalle.

Ennustamisen avulla voimme välttää kassakriisit, protestilistoille kirjaamiset, ja pahimmassa tapauksessa jopa konkurssin. Ennustaminen auttaa yrittäjää tekemään oikeita investointipäätöksiä oikeaan aikaan. On turha marssia pankinjohtajan puheille, mikäli limiitit ovat jo tapissaan ja tuloksentekokyky heikentynyt.

Suurikin kassa hupenee hetkessä!
Suuri kassa on sinänsä hyvä merkki. Vielä parempi merkki on se, jos rahavirta on positiivista. Tällöin pankkitilin saldo kasvaa eikä toisinpäin. Meheväkin kassa voi huveta hyvinkin nopeasti, jollei tätä seurata, ja jollei negatiiviseen kassavirtaan reagoida. Pidä mielessä, että konkurssi ei tule yllätyksenä. Tätä ennustavat useat signaalit ja herkimpänä signaalina kassa. Tällöin pankkitilin saldo ei enää kasva. Tililtä lähtee enemmän rahaa kuin mitä sitä tulee. Mikäli signaaleihin ei reagoida, voit olla varma, että valoa ei tule näkymään tunnelin päässä.

MUISTA NÄMÄ!

  • Negatiivinen rahavirta on aina merkki, johon tulee reagoida. Rahavirta on negatiivista silloin kun pankkitililtä lähtee enemmän rahaa kuin mitä sitä tulee tarkasteltavana ajanjaksolla.
  • Laskuta työsi heti äläkä huomenna. Näin varmistat, että kassa kilisee tasaiseen tahtiin.
  • Likvidiä rahaa tulisi olla tarpeeksi, ei liikaa eikä liian vähän. Pankkitili on huono sijoituskohde. Mieti miten saisit rahalle tuottoa.
  • Tulos on eri asia kuin pankkitilin rahavarat. Pankkitililtäsi löytyy ainoastaan rahaliikenne. Tuloksen muodostumiseen vaikuttaa moni muukin asia. Näistä esimerkkinä mainittakoon poistot. Raha on lähtenyt tililtä ostohetkellä, mutta tuloslaskelmassa se näkyy vuotuisina poistoina.
  • Tarvittaessa hae lainaa hyvissä ajoin, kun rahat on loppu se on jo liian myöhäistä.
  • Paras ennustaja olet yrittäjänä sinä itse.
  • Hyvä tilitoimisto auttaa aina.

Henkilökunnan ja yhteistyökumppaneiden lahjat verotuksessa

Joululahjojen aika lähestyy. Miten henkilökunnan ja ja yhteistyökumppaneiden lahjat voi vähentää verotuksessa? Mukavat muistamiset joulun aikaan kuuluvat suomalaiseen yritysperinteeseen. Käsi kädessä sen kanssa kulkee myös pähkäily, mitä voi antaa, ja miten verottaja...

Webinaari rakennusalan yrittäjille to 21.11.

Webinaari rakennusalan yrittäjille to 21.11. klo 14.30-15.30 Rakennusalan yrittäjä! Tämä maksuton webinaari on suunniteltu juuri sinulle. Osaat varmasti yrityksesi tuotannon ja markkinoinnin, mutta taloushallinto laahaa ehkä perässä. Se on ikään kuin pakollinen paha....

Kasvuyritys -seitsemän haastetta

Kirjanpitäjän talousneuvot kasvuyrittäjälle Kasvuyritys. Kasvuyrityksessä talouden tasapainon vaaliminen vaatii runsaasti huomiota, jotta kasvu mahdollistuu optimaalisella tavalla. Mutta aluksi on tietysti hyvä miettiä, mikä on kasvuyritys. Mitään tarkkaa numeroihin...

Pyydä tarjous tilitoimistopalveluista